En tant qu'entrepreneur, il est essentiel de disposer d'une prévision de trésorerie pour les 18 mois à venir. Le Trésor public est un un outil qui vous permet d'anticiper les problèmes de liquidité, de calculer le montant dont vous avez besoin et de démontrer votre capacité à le rembourser. La gestion des flux de trésorerie est une activité clé qui ne peut être déléguée, car elle permet de planifier, d'anticiper les problèmes et d'éviter les pénuries de liquidités, qui tuent de nombreuses entreprises chaque année.

Trésorerie

Les flux de trésorerie vous aident à calculer le montant du financement nécessaire au démarrage de votre entreprise et à démontrer la viabilité économique de votre projet. Pour ce faire, les entrepreneurs non financiers utilisent généralement un outil simple, tel que l'ancien compte, dans lequel ils notent les entrées et les sorties d'argent. Nous avons donné à cet outil un nom plus cool : trésorerie. Il est important de l'avoir sur soi tous les jours pour suivre ses mouvements financiers.

Le Trésor public trier les mouvements de votre compte bancaire d'une manière différente afin d'obtenir des informations précieuses. Au lieu de suivre l'ordre quotidien utilisé par la banque, la trésorerie vous permet de trier les mouvements par mois à l'aide d'une feuille de trésorerie numérique, telle qu'une feuille de calcul Excel. Dans la colonne 1 de votre tableur Excel, vous inscrivez le mois dans lequel vous vous trouvez actuellement et vous ajoutez les 18 mois suivants.

Mes a Mes

Chaque mois, vous devez examiner les mouvements réels de votre compte bancaire et ajuster les 18 mois à venir dans votre tableau des flux de trésorerie. Vous devez compléter le tableau Excel en inscrivant des données estimées (inventées dans votre tête), selon la méthode de la comptabilité de caisse ; vous n'inscrivez dans le tableau Excel que les dates auxquelles vous vous attendez à encaisser de manière certaine et celles auxquelles vous vous attendez à recevoir des paiements, c'est-à-dire uniquement les sorties et les entrées de trésorerie.

Par prudence, il convient d'inclure les paiements le plus tôt possible et les recouvrements le plus tard possible. L'objectif est de trouver le pire mois, celui dont le solde de trésorerie final est le plus négatif. Le fait de trouver le mois avec le solde négatif le plus élevé vous indiquera le mois où vous avez le plus besoin d'argent. Tous les mois avec un solde négatif sont dangereux, car vous êtes dans la vallée de la mort.

Punto de Equilibrio

Le mois le plus défavorable, qui commence à devenir moins négatif, est celui où vous atteignez le seuil de rentabilité. Cela signifie que vous payez plus que vous ne percevez, mais que vous ne générez pas de liquidités. Lorsque vous atteignez le seuil de rentabilité, vous commencez à générer des liquidités et le solde négatif commence à diminuer.

Vous devez calculer le solde de clôture pour chaque mois et remarquer que chaque mois devient de plus en plus négatif, en recherchant le mois d'inflexion qui correspond au moment où vous commencez à atteindre le seuil de rentabilité. Il s'agit généralement du mois 8-9.

No Incluir Financiación

Il est important de ne pas inclure le financement dans le flux de trésorerie, ni les entrées de trésorerie, ni les sorties de trésorerie pour le rembourser, car c'est ce qui est estimé. Le projet doit être économiquement viable, indépendamment du financement. Pour l'instant, l'origine du financement n'a pas d'importance, car elle sera abordée ultérieurement dans le cadre de la viabilité financière. Financer un projet qui n'est pas économiquement viable est une erreur très grave que beaucoup d'entrepreneurs commettent et qui peut conduire à une situation délicate.

Información Contable de Valor

La trésorerie est un outil essentiel pour les entrepreneurs, car elle permet de prendre en compte des informations que la comptabilité ne fournit pas. Par exemple, on peut avoir un bénéfice comptable et se retrouver en cessation de paiement par manque de trésorerie. La comptabilité générale classique intervient tardivement et enregistre des événements passés, il est donc nécessaire d'utiliser la prévision de trésorerie future pour les 18 mois à venir pour découvrir à temps les problèmes de manque d'argent.

Il faut aller chercher des financements bien avant d'en avoir besoin et anticiper les problèmes de liquidité. Si vous avez déjà une activité ou d'autres produits en place, vous ne devez prendre en compte que les nouveaux coûts et les nouvelles recettes, c'est-à-dire, si vous lancez un nouveau produit ou si vous allez sur un nouveau marché ou dans un nouveau pays, uniquement les paiements différentiels et les recettes qui apparaissent pour ce nouveau projet que vous lancez.

En un mot, La trésorerie est un outil essentiel pour les entrepreneurs, car elle leur permet de planifier, d'anticiper les problèmes de liquidités et d'éviter le manque de liquidités qui peut tuer de nombreuses entreprises chaque année. Il s'agit d'une activité qui ne peut être déléguée et qui doit être réalisée personnellement. Un outil simple, tel qu'une feuille Excel, peut être utilisé pour établir une prévision de trésorerie pour les 18 mois à venir.

Étapes du calcul du flux de trésorerie au cours des 18 premiers mois. Feuille de trésorerie

Déterminer le flux de trésorerie pour les 18 premiers mois d'une nouvelle entreprise peut s'avérer une tâche difficile, mais elle est essentielle pour aider l'entreprise à déterminer le montant du financement dont elle a besoin. 

Voici quelques étapes qui peuvent aider une entreprise à déterminer sa trésorerie :

1. Estimer le montant des ventes (+) : L'entreprise doit avoir une idée précise des revenus qu'elle espère générer au cours des 18 premiers mois d'activité (clients uniquement, pas de banques, d'investisseurs ou de financement). Cela peut nécessiter une bonne compréhension du marché et de la demande pour les produits ou services qu'elle propose.
2. Estimer les coûts (+) : L'entreprise doit avoir une idée précise des coûts associés au démarrage et à l'exploitation de l'entreprise. Il peut s'agir de coûts fixes, tels que le loyer et les services publics, ou de coûts variables, tels que la publicité et le marketing, les salaires et les coûts des matériaux.
3. Estimation de l'investissement en actifs (+): L'entreprise doit tenir compte des coûts liés à l'acquisition d'actifs fixes, tels que les machines et les équipements. Ces coûts peuvent affecter le flux de trésorerie au cours des 18 premiers mois d'activité.
4. Estimer le flux de trésorerie : Une fois que l'entreprise a une idée claire de ses recettes et de ses dépenses, elle peut estimer son flux de trésorerie pour les 18 premiers mois. Cela peut l'aider à identifier d'éventuels problèmes de liquidités et à planifier le financement nécessaire pour répondre à ses besoins de trésorerie.
5. Besoin de financement : En analysant le solde d'ouverture de votre estimation de trésorerie, vous pouvez déterminer le montant du financement dont vous aurez besoin pour couvrir vos besoins de trésorerie au cours des 18 premiers mois. 

En suivant les étapes suivantes, une nouvelle entreprise peut déterminer son flux de trésorerie pour les 18 premiers mois d'activité et planifier le financement nécessaire pour répondre à ses besoins de trésorerie. Cela permet de s'assurer que l'entreprise dispose des ressources nécessaires pour fonctionner avec succès et se développer à long terme. 

Comment puis-je voir sur mon tableau des flux de trésorerie que je ne suis pas rentable ?

Pour déterminer si votre entreprise est rentable, vous devez examiner votre feuille de caisse et prêter attention au solde d'ouverture chaque mois. Si vous constatez que le solde d'ouverture devient de plus en plus négatif chaque mois et ne change jamais de tendance, il est probable que votre entreprise n'est pas financièrement viable. Dans ce cas, vous devrez revoir vos prix de vente, votre volume de ventes ou vos dépenses afin de déterminer les aspects de votre modèle d'entreprise que vous pouvez ajuster.

Il est important de garder à l'esprit qu'une entreprise est économiquement viable lorsqu'elle dispose d'une capacité d'autofinancement. vallée de la mort (+) limité, c'est-à-dire que vos soldes de trésorerie négatifs initiaux sont limités à un certain nombre de mois, par exemple pas plus de 18 mois. Au cours des premiers mois, il est logique que vos paiements soient supérieurs à vos recettes et que vous deviez donc augmenter votre financement. Toutefois, à mesure que vous vous rapprocherez du seuil de rentabilité, vos recettes dépasseront vos paiements et vous pourrez commencer à rembourser le financement.

Pour déterminer la le seuil de rentabilité (+), une analyse des coûts et des ventes est nécessaire. Le seuil de rentabilité est atteint lorsque le total des recettes est égal au total des coûts. En d'autres termes, c'est le point où votre entreprise ne perd ni ne gagne de l'argent. Si votre entreprise n'est pas rentable, vous devez procéder à un examen des principaux aspects de votre activité afin de déterminer ce qui ne va pas.

PAR EXEMPLE, VOUS POUVEZ :

• REVOIR VOTRE STRATÉGIE DE TARIFICATION (+).

• L'AJUSTER POUR OBTENIR PLUS DE MARGE (+).

• VOUS POUVEZ TRAVAILLER À L'AUGMENTATION DE VOS VENTES (+). POUR ATTEINDRE LE SEUIL DE RENTABILITÉ.

En un mot, Pour déterminer si votre entreprise est rentable, vous devez examiner votre feuille de caisse et prêter attention au solde d'ouverture de la caisse chaque mois. Si ce solde devient de plus en plus négatif et ne change pas de tendance, vous devrez peut-être revoir certains aspects clés de votre entreprise pour déterminer ce qui ne va pas. Le seuil de rentabilité est le point où vos recettes dépassent vos paiements et où votre entreprise commence à faire des bénéfices.

EXEMPLE PRATIQUE

Supposons par exemple que vous ayez une entreprise qui vend des produits de beauté en ligne et que votre bilan de trésorerie fasse apparaître chaque mois un solde de trésorerie d'ouverture négatif qui augmente au lieu de diminuer. Cela signifie que votre entreprise ne génère pas suffisamment de revenus pour couvrir ses dépenses et que vous avez besoin de fonds supplémentaires pour la maintenir à flot.

Lorsque vous analysez les données de votre tableau des flux de trésorerie, vous découvrez que le seuil de rentabilité de votre entreprise est de 6 mois, ce qui signifie qu'il vous faudra 6 mois pour atteindre un niveau de ventes qui vous permettra de couvrir toutes vos dépenses sans financement supplémentaire.

Après avoir analysé vos ventes, vous découvrez que la marge bénéficiaire de vos produits est faible et que vous devez ajuster vos prix pour dégager une marge plus importante et réduire vos coûts. Vous décidez également d'améliorer vos efforts de marketing afin d'accroître vos ventes et d'attirer davantage de clients.

En mettant en œuvre ces changements, vous parvenez à augmenter vos ventes et à améliorer votre marge bénéficiaire, ce qui vous permet d'atteindre le seuil de rentabilité au bout de six mois. Dès lors, votre entreprise commence à générer des bénéfices et vous n'avez plus besoin de financement supplémentaire.

Dans cet exemple pratique, le tableau des flux de trésorerie vous a permis de constater que votre entreprise n'était pas rentable et de découvrir les changements nécessaires pour améliorer votre marge bénéficiaire et atteindre le seuil de rentabilité. Grâce à ces informations, vous avez pu prendre des décisions et procéder à des ajustements en connaissance de cause afin d'améliorer la rentabilité de votre entreprise.