Acelere seus negócios com estas dicas de especialistas em "Planejamento econômico e financeiro". Analise e descubra esta DICA!

Elaborar um roteiro é extremamente complicado, mas necessário para garantir a sobrevivência e a expansão do projeto empresarial. Agir improvisadamente, sem planejamento, pode causar sérios problemas de viabilidade, pois estamos mais expostos a tomar as decisões erradas.

Se nos diferentes planos de ação, refletimos as ações que pretendemos realizar para que o caminho que vamos tomar seja viável, agora chega a hora de quantificar essas ações, de traduzi-las em termos monetários e de medi-las. O objetivo é verificar se, assumindo um risco razoável, o projeto empresarial pode seguir um caminho de crescimento rentável, sustentável e financeiramente sólido.

É necessário, portanto, continuar a comprimir os números e verificar "se eles funcionam ou não" e, se não, ver quais aspectos deste roteiro precisam ser reconsiderados. Quando fizemos o cálculo dos primeiros números tesouraria (+) estávamos em uma fase de validação de hipóteses (+), então foi suficiente para obter um resultado aproximado para decidir se deveria ir em frente com o modelo de negócios (+) projetado, ou não.

Na fase atual, passamos da validação de hipóteses à validação de planos de ação e, a partir do resultado obtido, tomaremos a decisão mais transcendental: iniciamos o projeto? Isto significa que, ao contrário de quando fizemos o cálculo do resultado dos primeiros números - nos quais levamos em conta apenas dois tipos de elementos para obtê-lo, custos e receitas -, agora devemos ter informações cada vez mais rigorosas.

Portanto, neste ponto, além de levar em conta os elementos que têm um significado puramente econômico, receitas e despesas, devemos complementar estas informações com as fornecidas pelos elementos que têm um significado e função puramente financeiros, cobranças e pagamentos, bem como com os elementos resultantes da combinação dos dois, investimento e financiamento, que refletem a situação patrimonial do projeto.

Estes são os seis elementos-chave que representam os números de qualquer projeto empresarial, elementos que devem ser levados em conta para analisar a viabilidade econômica e financeira do projeto.

Entretanto, a fim de tornar a análise deles mais eficaz, é útil agrupá-los de acordo com seu significado e função nos três documentos ou estados essenciais a seguir:

ESTADOS CORE

• O estado de tesouraria (+), que reflete seus movimentos, recebimentos e pagamentos e, conseqüentemente, o saldo disponível. 
• A declaração de renda, que, como seu nome sugere, reflete o resultado, perda ou lucro obtido a partir da diferença entre receitas e custos.
• O balanço, que reflete os investimentos e seu financiamento e, portanto, a maior ou menor segurança patrimonial oferecida pelo projeto.

A compreensão do significado desses elementos e da estrutura dessas declarações nos ajudará a operar com eles e a obter uma série de métricas e indicadores que nos permitem tomar decisões estratégicas de maneira ágil, fornecendo respostas às perguntas que surgem ao analisar a viabilidade econômico-financeira e a escalabilidade do projeto.

Algumas das métricas e indicadores que nos fornecerão informações decisivas do ponto de vista econômico-financeiro, e que, portanto, devemos estar cientes, são as seguintes

MÉTRICAS E INDICADORES

Os diferentes resultados, ou margens, e o indicador de escalabilidade (ebitda).

• O ACC (+) e LTV.
• Dinheiro em caixa e taxa de queima.
• Rentabilidade, econômica e financeira, e break-even.
• O capital de giro (capital de giro).

A fim de tratar os "números de projeto", foi elaborada uma planilha mais completa do que a proposta para a elaboração dos "primeiros números". O objetivo é que, inserindo-os corretamente, ele produzirá automaticamente os três documentos essenciais.

Com base nesses documentos, poderemos calcular as métricas e indicadores necessários - como os mencionados acima - que servirão de apoio para realizar a análise econômico-financeira das projeções propostas de forma rápida e eficiente. Esta ferramenta está anexada como um documento anexo para sua referência. baixe aqui (+), e se intitula "Plano EOI e financeiro".

O horizonte de tempo do plano financeiro eletrônico da EOI é de dois anos, e é projetado para "despejar" nas tabelas correspondentes, as avaliações monetárias de todas as ações refletidas nos outros planos de ação, tais como as da EOI e da EOI, a fim de "despejar" as avaliações monetárias de todas as ações refletidas nos outros planos de ação, tais como as da EOI. plano de marketing (+).

USANDO A FERRAMENTA DO PLANO FINANCEIRO EOI, SEREMOS CAPAZES DE

SABER QUAIS SÃO AS RECEITAS DO PROJETO - PREVISÃO DE VENDAS:

• O que vamos vender? - produtos, serviços, (folha 1).
• A que preços iremos vender? - preços de venda, (folha 1).
• Quanto iremos vender? - estimativa do número de clientes a serem faturados, (folha 2), (folha 9).

SABER QUANTO CUSTA PARA AUMENTAR ESSA RECEITA - CUSTO E ORÇAMENTO DE COMPRAS:

QUE CUSTOS VAMOS SUPORTAR? - ESTRUTURA DE CUSTOS

• Custos diretos - relacionadas a compras e vendas, (folha 3), (folha 9).
• Custos de marketing on e off, CAC e LTV, (folha 4), (folha 9).
• Custos de pessoal(folha 5), (folha 9).
• Outros custos fixos ou estruturais(folha 6), (folha 9).
• Compras para o período(folha 3).

DETERMINAR QUE INVESTIMENTOS PRECISAMOS - ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO:

QUAIS TEMOS? QUAIS PRECISAMOS ADQUIRIR?

• Como é estruturado? - % em ativo fixo e corrente, (folha 7), (folha 9), (folha 10).

DETERMINAR COMO ESSES INVESTIMENTOS DEVEM SER FINANCIADOS - ORÇAMENTO DE FINANCIAMENTO:

QUANTO CONTRIBUÍMOS? QUANTO NOS ENDIVIDAMOS?

• Como é estruturado? - % no próprio e em terceiros - a serem reembolsados a curto e/ou longo prazo, (folha 7), (folha 9), (folha 10).

SABER QUAL É O PONTO DE EQUILÍBRIO:

• Quanto precisa ser vendido para cobrir os custos?(folha 2), (folha 10).
• Existe um mercado para alcançá-lo? Quando ele é alcançado?(folha 6).

ANTECIPAR POTENCIAIS PROBLEMAS DE LIQUIDEZ DETERMINANDO QUANDO OCORREM AS NECESSIDADES DE CAIXA - PLANEJAMENTO DO FLUXO DE CAIXA

• Quando vamos cobrar as vendas? - períodos de cobrança (% à vista, % dias de crédito concedido aos clientes), (folha 2).
• Como vamos coletá-los? - % vendas como meio de coleta digital, (folha 2).
• Quando vamos pagar pelas compras, e/ou custos diretos? - condições de pagamento (% à vista, % dias de crédito concedido pelos fornecedores), (folha 3).
• Quando e quanto dinheiro está vindo do financiamento? (folha 8).
• Quando e quanto dinheiro sairá para pagar os investimentos? (folha 8).
• Quanto e como o dinheiro está sendo "queimado"? - taxa de queima, (folha 8).
• Como serão financiados os déficits de caixa? - repensar o financiamento, (folha 8).

COMPARAR CAIXA VS. LUCROS - LIQUIDEZ VS. RENTABILIDADE - INDICADORES

• Lucro (+), dinheiro (+) = lucrativo e líquido. Viáveis.
• Lucro (+), dinheiro (-) = lucrativo, mas não sobreviverá, pois não tem liquidez. Não viável.
• Lucro (-), dinheiro (+) = não lucrativo, mas pode sobreviver, pois tem liquidez suficiente. "Viável", (folha 6), (folha 8), (folha 9) e (folha 10).

ANALISAR OUTROS INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS:

• Margem bruta sobre as vendas, (folha 9), (folha 10).
• Ebitda, (folha 9), (folha 10).
• Endividamento, (folha 10).
• Capacidade de pagar a dívida, (folha 10).
• Rentabilidade econômica e financeira, (folha 10).
• Reembolso, (folha 10).

CRIAR VÁRIOS CENÁRIOS:

• A probabilidade de que a estimativa seja cumprida pode não ser muito alta, portanto um plano de contingência ("e se") deve ser preparado.

O número de planilhas indicado entre parênteses refere-se àquelas incluídas na ferramenta de planilha "e-financial plan EOI" (plano financeiro eletrônico EOI), anexada como ferramenta auxiliar e que pode ser usada para calcular o plano financeiro eletrônico EOI. consulte e baixe aqui (ver+)