1. ¿QUÉ ES GESTIÓN DE FINANZAS Y POR QUÉ ES CRUCIAL
La Gestión de Finanzas es la capacidad estratégica de prever, controlar y optimizar los recursos económicos de la empresa para garantizar su sostenibilidad y maximizar su valor. No se limita a la contabilidad: conecta los números con las decisiones estratégicas y anticipa escenarios.
Implica:
Planificar, controlar y analizar los recursos económicos.
Comprender ingresos, gastos, inversión, financiación y flujo de caja.
Para startups: dominar runway, burn rate, MRR, CAC y funding gaps.
Por qué es clave:
Emprender sin control financiero es conducir sin frenos. Una gestión sólida:
Evita quiebras por falta de liquidez.
Facilita decisiones basadas en datos.
Mejora la resiliencia ante imprevistos.
Aumenta la confianza de inversores y bancos.
Frase inspiradora: “Las finanzas no son números, son decisiones con consecuencias.”
2. AUTODIAGNÓSTICO – TU PUNTO DE PARTIDA
Checklist de comportamientos
| Indicador | Lo hago | A veces | No lo hago |
|---|---|---|---|
| Reviso mi flujo de caja semanalmente. | |||
| Tengo cash flow proyectado a 13 semanas. | |||
| Decido basándome en métricas financieras. | |||
| Mantengo presupuestos y previsiones actualizadas. | |||
| Conozco el margen por línea de producto o servicio. | |||
| Sé presentar mis números ante socios o inversores. |
Autoevaluación (Likert 1–5)
¿Controlas ingresos y gastos?
¿Conoces tu punto de equilibrio (break-even)?
¿Tomas decisiones con base en cash flow?
¿Tienes previsión financiera a 12 meses?
¿Conoces tus costes de producción o prestación?
Niveles de dominio
| Nivel | Descripción |
|---|---|
| 1. Básico | Control manual, runway < 6 meses. Solo gestión doméstica. |
| 3. Competente | Entiende márgenes, usa herramientas básicas (Holded, Sheets). |
| 5. Experto | Predice funding gaps, optimiza capital, LTV > 3×CAC. |
3. LA COMPETENCIA EN ACCIÓN – CASOS Y CONTEXTOS
Caso de éxito
Una emprendedora implementa un presupuesto y un flujo de caja semanal.
Resultado: liquidez estable, decisiones anticipadas y mayor rentabilidad.
Errores comunes (red flags)
Confundir revenue con profit.
Tomar decisiones sin datos.
Operar con runway < 9 meses.
Vender activos a pérdida o retrasar pagos críticos.
Cuándo es prioridad alta
| Fase | Sector | Modelo | Justificación | Criticidad |
|---|---|---|---|---|
| Validación / Crecimiento | Tech / SaaS | Suscripción | Control LTV/CAC crítico para escalar. | Muy alta |
| Validación | Marketplace / Ecommerce | Transaccional | Control del capital de trabajo. | Alta |
| Crecimiento / Escala | B2B / Servicios | Consultoría o proyectos | Cobros lentos y gastos fijos altos. | Muy alta |
4. PLAN DE ENTRENAMIENTO – CÓMO MEJORARLA
Micro-hábitos semanales
Revisa tu flujo de caja cada lunes.
Separa cuentas personales y de negocio.
Crea una cuenta exclusiva para impuestos.
Usa apps de control financiero (Holded, Fintonic, Anfix).
Calcula tu runway (Cash / Burn rate) semanalmente.
Ejercicios paso a paso
| Ejercicio | Objetivo | Pasos | Éxito |
|---|---|---|---|
| Plan Económico Financiero (PEF) | Definir inversiones, ventas y rentabilidad. | Detalla estructura de costes y calcula break-even. | PEF completo 50 % en 30 días. |
| Dashboard Financiero | Centralizar métricas clave (cash, revenue, burn, LTV/CAC). | Crear hoja o panel en Sheets/Holded. | Revisión semanal consolidada. |
| Modelado de Escenarios | Analizar impacto de decisiones (precio, equipo, inversión). | Simula escenarios base y alternativos. | Decisiones respaldadas por análisis financiero. |
5. HERRAMIENTAS Y RECURSOS DE APOYO
| Tipo | Herramienta | Uso |
|---|---|---|
| ERP | Holded / Quipu / Contasimple | Control de caja, facturación y MRR. |
| Modelado | Google Sheets / Excel | Previsiones y simulaciones. |
| BI | Power BI / Tableau | Dashboards y análisis de rentabilidad. |
| Financiación | CAP TABLE template | Prever diluciones y ROI por ronda. |
Formación recomendada:
Curso Gestión financiera para emprendedores.
Programa de aceleración con mentoría en finanzas y tesorería.
6. ECOSISTEMA DE APOYO – COMPLEMENTA TU PERFIL
Perfiles complementarios
| Perfil | Aporta | Delegar |
|---|---|---|
| CFO / Controller | Análisis estratégico y control. | Presupuestos y previsiones. |
| Socio analítico | Visión de inversión y financiación. | Escenarios y KPI financieros. |
| Contable / Asesor fiscal | Ejecución operativa. | Registro contable y cumplimiento. |
Mentoría y redes:
MentorDay (mentores en tesorería e inversión).
Redes Angel y VC Networks.
Comunidades de emprendedores financieros.
7. TU PLAN DE ACCIÓN PERSONAL
Objetivo SMART (90 días)
Lograr control total de tesorería y punto de equilibrio.
Métrica: cumplimiento del presupuesto ≥ 90 %.
| Tramo | Meta | Indicador |
|---|---|---|
| 30 días | Completar PEF al 50 %. | Runway > 9 meses. |
| 60 días | Control semanal de caja y break-even calculado. | Cumplimiento presupuestario 90 %. |
| 90 días | Crear escenarios optimista, realista y pesimista. | Margen positivo y cash flow +15 %. |
Próximo paso (5 min): abre tu cuenta y clasifica los últimos 10 movimientos o registra tus 3 gastos más recientes en una app.
8. MAPA DE ADECUACIÓN ESTRATÉGICA
| Variable | Umbral |
|---|---|
| Facturación anual | > €500 000 |
| Equipo | > 10 personas |
| Modelo de ingresos | Suscripción o mixto |
| Fase | Validación / Crecimiento |
Conclusión:
Si tu empresa es SaaS o Marketplace en crecimiento, la prioridad es ALTA (IA ≥ 2.6). Debes estructurar previsiones y control de tesorería semanal.
TABLA RESUMEN EJECUTIVA
| Qué es | Cómo medir | Riesgos | 3 hábitos | 3 ejercicios | 3 herramientas |
|---|---|---|---|---|---|
| Planificar, controlar y optimizar recursos financieros. | Forecast exacto, Runway y eficiencia del capital. | Crisis de liquidez, decisiones erróneas, no rentabilidad. | Revisión semanal, cuentas separadas, provisión de impuestos. | Dashboard, Modelado de escenarios, PEF. | Holded, Google Sheets, Power BI. |
