CARTA DE CRÉDITO

Una forma de reducir el riesgo de impago es solicitar una carta de crédito de tu cliente. Es emitida por el banco y garantiza que se hará el pago, por lo que ofrece un alto nivel de seguridad. Tu también tendrás que llegar a un acuerdo con tu banco, proporcionando documentos como prueba de que ha suministrado las mercancías acordadas. 

También es recomendable obtener una carta de crédito irrevocable, que no puede ser cambiada o cancelada a menos que todas las partes estén de acuerdo. Una carta de crédito revocable, sin embargo, puede ser cambiada o cancelada por el banco en cualquier momento. 

¿Qué es la carta de crédito en comercio exterior?

La carta de crédito es un instrumento mediante el cual un banco emisor, siguiendo las instrucciones de un cliente u ordenante -comprador o importador-, hace un pago a un tercero o beneficiario -vendedor o exportador- contra la entrega de la documentación exigida, normalmente la que evidencia el embarque de determinada mercancía (certificados aduaneros, factura de compra, seguro).

Su función es garantizar las compraventas a distancia dentro de un mismo país y también con el fin de exportar mercancía a otros países.

¿Quién paga la carta de crédito?

Del abono de la cantidad estipulada en la carta de crédito se encarga el importador en el comercio internacional, al momento de recibir los documentos que acreditan que la mercancía, que se intercambia siguiendo las condiciones pactada en contrato, ha sido embarcada.

Como la carta de crédito está emitida por una entidad financiera que garantiza que el pago del comprador al vendedor se recibirá a tiempo y por el monto correcto, si se diera la circunstancia de que el comprador no pudiera realizar el pago, sería el mismo banco quien quedaría obligado a cubrir el monto total o restante de la compra.

Aún en el supuesto de que un cliente se declarase en bancarrota, el banco estaría obligado a pagar, siempre y cuando los documentos cumplieran los términos acordados en el crédito documentario. Por eso, la principal característica de la carta de crédito es que aporta confianza y seguridad a las transacciones comerciales realizadas desde cualquier parte del mundo.

¿Qué es la apertura de carta de crédito?

Una carta de crédito se pone en funcionamiento cuando un vendedor y un comprador acuerdan una serie de condiciones (forma de envío, calidad, cantidad, forma de pago, valor). Pero, para poder recurrir a este instrumento, antes el comprador debe solicitar a su banco que se emita una carta de crédito a su favor.

Esto es lo que se conoce como apertura de carta de crédito, momento a partir del cual el banco asume la responsabilidad de pagar al vendedor cuando se cumplan las condiciones de la transacción. A su vez, el banco emisor avisa al banco del vendedor de que hay un crédito documentario del que su cliente es beneficiario.

Para emitir una carta de crédito, es habitual que las entidades financieras exijan una garantía de valores o efectivo como garantía, a la que habría que sumar el importe de la tarifa por el servicio, que, generalmente, corresponde a un porcentaje de la cuantía que refleja la carta de crédito.

¿Qué tipos de carta de crédito existen?

HAY DISTINTAS MODALIDADES DE CRÉDITO QUE PUEDEN SER EMITIDAS POR UN BANCO EN FUNCIÓN DE SUS REQUISITOS Y PLAZOS:

• Irrevocables: la mayoría de las cartas de crédito tienen esta naturaleza ya que el acuerdo establecido entre las partes no se puede modificar sin el consentimiento previo de todos los agentes involucrados.
• Nominativas: aquellas que indican expresamente qué bancos están autorizados para emitir, confirmar y negociar la carta de crédito. En caso contrario, se dice que es una carta de crédito negociable.
• Comerciales: cuando la transacción es una operación de compraventa a nivel local o internacional -de importación o de exportación.
• A vista, por aceptación o por pago diferido: dependiendo de su disponibilidad, el crédito documentario se califica de vista cuando el pago es inmediato contra la presentación de la documentación acordada.

Por el contrario, será por aceptación cuando el banco pagador acepta una letra de cambio librada a plazo cierto, y de pago diferido, cuando el pago tiene lugar dentro de un plazo determinado tras la utilización de la carta de crédito (a un determinado vencimiento).

• Transferibles: en este caso, el exportador puede transferir todos o parte de sus derechos a otra parte. De este modo, evita usar sus propios fondos para comprar la mercancía de su proveedor. Para ello, deberá indicarse la transferencia en los términos de la carta de crédito.
• Stand by: coloquialmente, se podría decir que este tipo de cartas de crédito responden a un plan B. Es una especie de garantía bancaria utilizada para cubrir obligaciones financieras por falta de pago. Por lo general, este tipo de créditos caduca a los doce meses.

La carta de crédito, en cualquiera de sus modalidades es un recurso muy habitual en el comercio internacional. 

Las distancias y existencia de barreras culturales o idiomáticas, pueden incidir negativamente en la confianza que se desarrolle entre las partes y, por eso, este instrumento es uno de los mejores seguros que existen en los intercambios entre actores de países distintos, y el que hace posible, en muchos casos, que continúen los intercambios.

La carta de crédito es un documento emitido por un banco que garantiza el pago al vendedor de una mercancía, siempre y cuando éste cumpla con las condiciones establecidas en el contrato de compraventa. La carta de crédito es una herramienta muy útil en el comercio internacional ya que ofrece seguridad y confianza a ambas partes involucradas en la transacción.

El proceso de apertura de una carta de crédito comienza cuando el comprador solicita a su banco que emita una carta de crédito a favor del vendedor. El banco emisor asume la responsabilidad de pagar al vendedor una vez que se cumplan las condiciones establecidas en el contrato.

Es importante señalar que existen distintos tipos de carta de crédito, como la irrevocable, la nominativa, la comercial, a vista, por aceptación o por pago diferido, transferible, y standby, entre otras. La carta de crédito es una herramienta valiosa para reducir el riesgo de impago en las transacciones comerciales y para garantizar la confianza entre las partes involucradas en una transacción.

¿Qué requisitos son necesarios para la carta de crédito?

Para la apertura de una carta de crédito, generalmente se requiere que el comprador proporcione al banco una serie de documentos e información necesaria para la emisión del crédito documentario.

ESTOS REQUISITOS PUEDEN VARIAS SEGÚN EL TIPO DE TRANSACCIÓN Y EL ACUERDO ENTRE LAS PARTES, PERO ALGUNOS DOCUMENTOS COMUNES QUE SE SUELEN SOLICITAR SON:

1. Contrato de compra-venta: documento que establece los términos y condiciones de la operación comercial entre el comprador y el vendedor.
2. Factura comercial: documento emitido por el vendedor que detalla la mercancía vendida, su valor y los términos de pago.
3. Documentos de embarque: como el conocimiento de embarque (bill of lading), el documento que acredita la propiedad y el transporte de la mercancía, y otros documentos aduaneros y de transporte.
4. Certificados de origen: documentos que certifican el país de origen de la mercancía.
5. Seguros: comprobante de la contratación de seguros para la mercancía durante el transporte.

Además de estos documentos, el banco también puede solicitar información adicional sobre la empresa compradora, como su capacidad financiera y solvencia, para evaluar el riesgo crediticio antes de emitir la carta de crédito. Es importante tener en cuenta que los requisitos pueden variar según la jurisdicción y las regulaciones bancarias locales.