Créditos documentarios
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CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

Acelera tu empresa con estos consejos de expertos que cuenta sobre «Créditos documentarios». ¡Analiza y descubre esta TIP!

Es un método reconocido en el comercio internacional en el que un banco en su país actúa en su nombre para cobrar el pago de las mercancías. El exportador entrega sus documentos a un banco para que éste, de acuerdo a las instrucciones recibidas, maneje y entregue los documentos al comprador previo pago y/o aceptación. 

Es un mandato de pago que el importador cursa a través de su entidad financiera para que, directamente o a través de otro banco, pague al exportador el importe de la operación, siempre y cuando dicho exportador cumpla, estrictamente, con el condicionado del propio crédito (generalmente la entrega de determinada documentación).

  • El primer paso es que el importador y exportador lleguen a un acuerdo, tengan un contrato de compra-venta internacional y claras las condiciones del crédito documentario, con todos los documentos que deben recogerse en el mismo. En este momento, el importador solicitará a su banco la apertura del crédito documentario a favor del exportador, incluyendo en dicha solicitud todas las condiciones del crédito.
  • El segundo paso depende del banco emisor (importador), que recibe la solicitud de crédito, estudia la documentación y el riesgo de la operación y procede a su aprobación o denegación.

En caso afirmativo procede a la emisión del crédito suscribiendo con un banco del país exportador (banco avisador) el documento donde se materializa dicho crédito documentario, informando de ello al importador.

  • El tercer paso depende del banco del exportador, que notifica la apertura del crédito documentario y le informa de las condiciones. El exportador estudiará dichas condiciones y si están de acuerdo con lo pactado con el importador procederá al envío de la mercancía.

Una vez embarcada la mercadería, el exportador presentará en el banco toda la documentación requerida. En este caso, si todo está conforme a lo estipulado, el banco avisador paga al exportador el importe del crédito, ya sea a la vista o acepta pagar a una fecha posterior. Después envía al banco emisor la documentación y ratifica las condiciones de pago.

El banco emisor le reembolsará el importe anticipado y entregará la documentación recibida contra pago a la vista o contra aceptación de pago en fecha posterior. Por último, el banco emisor/importador realizará el pago y con la documentación recibida el banco emisor podrá retirar la mercancía. El pago podrá ser a la vista o en fecha futura, dependiendo de las condiciones del crédito.

EJEMPLO PRÁCTICO DE CRÉDITO DOCUMENTARIO

Una empresa española (la ordenante) importa caña de azúcar de Jamaica por un millón de euros. De acuerdo con lo convenido con el exportador jamaicano (beneficiario) se dirige a su banco (confirmador), solicitando que le abra un crédito documentario (también conocida como carta de crédito) por dicha cifra.

En dicho documento o carta se recoge que el banco emisor pagará esa cifra cuando el exportador les haga llegar una documentación concreta. Lo habitual suele ser el conocimiento de embarque de la mercancía, más cualquier otra documentación que se estime conveniente (certificados sanitarios, peritajes, seguros, etc.).

Al habitual riesgo de cobrar o no cobrar propio de toda operación comercial, se une el hecho de que suelen ser operaciones de volumen, con reclamaciones complejas de llevar a cabo, al intervenir distintas jurisdicciones. Por tanto, el crédito documentario es una operación de riesgo para la entidad financiera.

Clases de créditos documentarios:

Los créditos documentarios pueden ser revocables o irrevocables. Los primeros carecen de mucho sentido, pues permiten ser anulados con posterioridad a su emisión, dejando de cumplir la función de garantía.

POR LO QUE GENERALMENTE NOS VAMOS A ENCONTRAR CON CRÉDITOS DOCUMENTARIOS IRREVOCABLES:

  • Crédito documentario sin confirmar: el banco emisor del crédito, para comunicar al exportador del mismo, hará uso de un banco en el país de dicho exportador.

Ese banco es el llamado banco avisador, que actuará por cuenta del banco emisor, comunicado la apertura del crédito, recogiendo la documentación, pagando en su caso.

Si el avisador se limita a eso es un crédito documentario confirmado, se origina cuando el exportador haya solicitado, y el emisor así lo haya hecho, que un banco de su país, bien el banco avisador u otro que el beneficiario señale, garantice que el emisor le va a pagar.

En función de cuando se produzca el pago, este será a la vista, contra la entrega de la documentación o en plazo posterior, desde la entrega de la misma.

  • LOS CRÉDITOS DOCUMENTARIOS TRANSFERIBLES

Son aquellos en los que el beneficiario puede señalar otras personas que puedan compartir dicha garantía y a quienes se les va a abonar el dinero, habitual si el exportador es un mero intermediario o «broker», que actúa en representación de otros clientes. Otra modalidad con finalidades similares es el crédito documentario «back-to-back, que es cuando el exportador-intermediario abre u ordena un crédito documentario con la garantía de otro del que es beneficiario.

El crédito documentario puede tener una cláusula de anticipo parcial a favor del beneficiario, antes de entregar la documentación. Si es la cláusula roja será contra un mero recibo de los fondos o un aval. Si es verde necesitará acreditar estar en propiedad de la mercancía. Por último, cabe hablar de los créditos documentarios «revolving», aquellos que permiten ser reutilizados durante un determinado periodo de tiempo

  • COMISIONES USUALES DE LOS CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

Recordemos que el crédito documentario es un híbrido de aval y medio de pago, lo que a su vez posibilita su uso como herramienta de financiación. Las comisiones que afectan a este tipo de créditos se reparten entre ordenante y beneficiario. La empresa ordenante pagará comisiones estructuradas como las de los avales: una comisión de apertura y una de riesgo trimestral.

Si el pago es diferido, la de riesgo trimestral se sustituye por una equivalente por pago diferido desde que se entrega la documentación. Si hay que modificar el crédito o hay discrepancias (discutir la documentación entregada), se suelen cobrar también comisiones. Además, se suelen repercutir los gastos del SWIFT que se utiliza en todo este proceso.

El beneficiario deberá hacerse cargo de comisiones como la de aviso del banco pagador, la de confirmación, la de transferencia o la de pago en metálico. Este acuerdo puede ser negociado para que las asuma el ordenante.

Ventajas e inconvenientes de los créditos documentarios:

Dentro de las ventajas para el exportador supondrá una elevada seguridad en los pagos, así como puntualidad en el cobro si se presentan todos los documentos requeridos.

Además posibilita la financiación con garantía del propio crédito documentario: para el importador le ofrece seguridad sobre la fecha y condiciones de entrega de la mercancía. Además avala su solvencia ante el exportador.

Por lo que respecta a las desventajas, tiene un coste más elevado que otros medios de pago: el exportador puede tener alguna dificultad en la presentación de todos los documentos conformes.

Para el importador el mayor inconveniente puede surgir por tener que realizar el pago sin verificar las características de la mercancía.

Un crédito documentario es una herramienta utilizada en el comercio internacional que permite a un importador obtener el pago de las mercancías entregadas por un exportador. Este tipo de crédito funciona a través de un banco intermediario que maneja los documentos y realiza los pagos de acuerdo con las instrucciones establecidas en el crédito.

Para obtener un crédito documentario, el importador debe solicitarlo a su banco, incluyendo todas las condiciones del crédito y los documentos necesarios para respaldar la operación comercial. El banco emisor estudia la solicitud y aprueba o deniega el crédito. Si es aprobado, el banco emisor emite un documento donde se materializa el crédito documentario y se lo envía a un banco en el país del exportador (el banco avisador).

El exportador estudia las condiciones del crédito y envía la mercancía una vez que esté de acuerdo con las condiciones del crédito. Una vez que se ha enviado la mercancía, el exportador presenta todos los documentos requeridos al banco, quien realiza el pago si todo está conforme.

Los créditos documentarios pueden ser transferibles o revocables, y pueden tener cláusulas de anticipos parciales o revolvencia. Las comisiones involucradas en los créditos documentarios son estructuradas como las de los avales, y se dividen entre el ordenante y el beneficiario.

Entre las ventajas del crédito documentario se encuentra una elevada seguridad en los pagos y una garantía de la entrega de la mercancía. Sin embargo, también hay desventajas, como un coste más elevado que otros medios de pago y la posibilidad de dificultades en la presentación de los documentos conformes.

En resumen, un crédito documentario es una herramienta importante en el comercio internacional que brinda seguridad y protección tanto al importador como al exportador, aunque también tiene sus desventajas.

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Como modelo de lenguaje, puedo brindarte información general sobre el uso del crédito documentario en el comercio internacional y cómo funciona el proceso de emisión y uso del crédito.

Puedo ayudarte a comprender los diferentes tipos de créditos documentarios, las comisiones y los costos involucrados en su uso, y los pasos necesarios para completar una transacción comercial exitosa utilizando un crédito documentario.

Además, puedo ayudarte a entender los requisitos específicos de cada país y cómo cumplir con las regulaciones y normativas relacionadas con el uso del crédito documentario en el comercio internacional. Ten en cuenta que mi función es proporcionarte información general y no puedo brindarte asesoramiento personalizado o específico para tu situación en particular.

Si necesitas asesoramiento detallado sobre cómo utilizar un crédito documentario en tus operaciones comerciales o cualquier otra cuestión relacionada con el comercio internacional, te recomendamos buscar la ayuda de un experto en finanzas internacionales o un profesional calificado en el ámbito del comercio internacional.

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CASO PRÁCTICO DE CÓMO SE UTILIZA UN CRÉDITO DOCUMENTARIO EN UNA OPERACIÓN DE COMERCIO INTERNACIONAL

Supongamos que una empresa española quiere importar productos electrónicos de una empresa china. Para minimizar el riesgo de la operación comercial, la empresa española decide utilizar un crédito documentario.

El proceso comienza cuando la empresa española se acerca a su banco y solicita la emisión de un crédito documentario en favor de la empresa china. El banco español revisa la solicitud y, si la aprueba, emite el crédito documentario, que se envía al banco de la empresa china como banco avisador.

La empresa china revisa las condiciones del crédito documentario y comienza a preparar la mercancía para su envío. Una vez que la mercancía ha sido embarcada, la empresa china presenta los documentos requeridos, incluyendo el conocimiento de embarque, la factura comercial y cualquier otra documentación acordada en el crédito documentario.

El banco avisador en China revisa la documentación y, si todo está conforme, realiza el pago a la empresa china. Luego envía la documentación al banco emisor en España, quien la revisa para asegurarse de que todo está en orden antes de enviarla a la empresa española.

En este ejemplo, el uso del crédito documentario garantiza que la empresa española no pague por la mercancía hasta que se hayan cumplido todas las condiciones establecidas en el crédito documentario, y que la empresa china reciba el pago de la mercancía solo después de haber presentado toda la documentación requerida.

Otro ejemplo práctico podría ser una empresa colombiana que quiere exportar café a una empresa alemana. Para garantizar el pago y protegerse contra cualquier posible fraude o incumplimiento, la empresa colombiana y la empresa alemana acuerdan utilizar un crédito documentario.

La empresa alemana solicita a su banco que emita un crédito documentario en favor de la empresa colombiana, incluyendo todas las condiciones del crédito y los documentos necesarios. El banco alemán envía el crédito documentario al banco colombiano como banco avisador.

La empresa colombiana comienza a preparar la mercancía para su envío y una vez que se ha embarcado, presenta los documentos requeridos al banco colombiano, quien los revisa y, si todo está en orden, realiza el pago a la empresa colombiana. Luego envía la documentación al banco alemán, quien la revisa antes de enviarla a la empresa alemana.

En este ejemplo, el uso del crédito documentario garantiza que la empresa colombiana no envíe el café hasta que se haya cumplido todas las condiciones establecidas en el crédito documentario, y que la empresa alemana realice el pago solo después de haber recibido toda la documentación requerida.

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